近年來(lái)，隨著數(shù)字經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，人們的活動(dòng)軌跡不斷從現(xiàn)實(shí)世界拓展到虛擬空間，虛擬資產(chǎn)概念也從虛擬貨幣延伸到非同質(zhì)化通證（NFT）、元宇宙等更為寬泛的領(lǐng)域。

由于虛擬資產(chǎn)發(fā)行無(wú)實(shí)物基礎(chǔ)，也使其成為非法集資、傳銷、詐騙等非法金融活動(dòng)的便利工具。

11月26日，在2021首屆陸家嘴國(guó)家金融安全峰會(huì)暨第十一屆中國(guó)反洗錢高峰論壇上，中國(guó)反洗錢中心黨委書記、主任茍文均介紹稱，中國(guó)反洗錢中心一直把虛擬資產(chǎn)洗錢犯罪作為監(jiān)測(cè)重點(diǎn)，相關(guān)政策出臺(tái)后，境內(nèi)虛擬貨幣產(chǎn)業(yè)鏈外遷，虛擬資產(chǎn)交易明顯減少，但仍有不少個(gè)人通過(guò)海外注冊(cè)或OTC參與虛擬資產(chǎn)交易，形成環(huán)環(huán)相扣的跨境黑灰產(chǎn)業(yè)鏈，治理虛擬資產(chǎn)洗錢犯罪任重道遠(yuǎn)。

總體來(lái)看，當(dāng)前我國(guó)金融行業(yè)反洗錢工作逐步實(shí)現(xiàn)從滿足合規(guī)性要求到追求有效性目標(biāo)的轉(zhuǎn)變，央行反洗錢局副局長(zhǎng)王靜在會(huì)上介紹稱，人民銀行從去年開始啟動(dòng)了新一輪執(zhí)法檢查工作，著重加強(qiáng)對(duì)各細(xì)分行業(yè)頭部機(jī)構(gòu)的檢查，更加側(cè)重以法人為單位實(shí)施總體監(jiān)管。

從檢查結(jié)果來(lái)看，2020年人民銀行對(duì)600余家金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了反洗錢執(zhí)法檢查，對(duì)500余家機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為進(jìn)行了行政處罰，處罰金額超過(guò)5億元。

國(guó)際上，國(guó)際組織和各國(guó)政府也都在強(qiáng)化虛擬資產(chǎn)監(jiān)管。2021年金融行動(dòng)特別工作組（FATF）發(fā)布《基于風(fēng)險(xiǎn)為本的虛擬資產(chǎn)和虛擬資產(chǎn)服務(wù)商處置更新指引》，指導(dǎo)各成員國(guó)完善對(duì)虛擬資產(chǎn)的反洗錢和反恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素和方法。

從各國(guó)政府的行動(dòng)看，有50多個(gè)司法轄區(qū)已經(jīng)或計(jì)劃將虛擬資產(chǎn)交易納入監(jiān)管框架，建立針對(duì)虛擬資產(chǎn)服務(wù)商的許可或注冊(cè)制度，并要求履行可疑交易報(bào)告義務(wù)；有一些司法轄區(qū)將虛擬資產(chǎn)交易作為非法金融活動(dòng)予以禁止。

不過(guò)目前國(guó)際上對(duì)虛擬資產(chǎn)并無(wú)統(tǒng)一定義，但在茍文均看來(lái)，“虛擬資產(chǎn)”可定義為除法定貨幣和有真實(shí)基礎(chǔ)的金融產(chǎn)品之外的，通過(guò)加密技術(shù)、分布式賬戶或類似技術(shù)，以數(shù)字化形式記錄、存儲(chǔ)、交易、轉(zhuǎn)移，充當(dāng)支付媒介或投資標(biāo)的的一種虛擬化價(jià)值載體。

具體在虛擬資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與治理上，茍文均認(rèn)為，首先要明確虛擬資產(chǎn)的非金融屬性，其次要加強(qiáng)對(duì)虛擬資產(chǎn)交易的監(jiān)測(cè)分析，穿透識(shí)別虛擬資產(chǎn)交易的實(shí)質(zhì)。

比如銀行、支付機(jī)構(gòu)作為法幣與虛擬資產(chǎn)的兌換環(huán)節(jié)，應(yīng)實(shí)名認(rèn)證虛擬資產(chǎn)交易方，提升對(duì)虛擬資產(chǎn)可疑交易和資金轉(zhuǎn)移渠道的識(shí)別能力，把關(guān)聯(lián)性集中的地下錢莊和虛擬平臺(tái)OTC商戶作為監(jiān)測(cè)重點(diǎn)，及時(shí)報(bào)告可疑交易。

加強(qiáng)新技術(shù)的創(chuàng)新應(yīng)用方面，茍文均認(rèn)為，建立虛擬資產(chǎn)交易溯源和場(chǎng)景追蹤系統(tǒng)。比如在地址標(biāo)簽化及交易場(chǎng)景特征聚類基礎(chǔ)上，綜合執(zhí)法部門、交易平臺(tái)、境外金融情報(bào)機(jī)構(gòu)等共享信息，還原虛擬賬戶對(duì)應(yīng)的現(xiàn)實(shí)主體，對(duì)現(xiàn)實(shí)身份、虛擬資產(chǎn)賬戶和交易場(chǎng)景進(jìn)行串聯(lián)，使資金監(jiān)測(cè)由虛擬場(chǎng)景拓展至現(xiàn)實(shí)場(chǎng)景。

此外，茍文均還提到，虛擬資產(chǎn)本質(zhì)上是全球性的，加強(qiáng)與境外金融情報(bào)機(jī)構(gòu)的信息共享與合作，形成打擊利用虛擬資產(chǎn)犯罪的國(guó)際合力。

標(biāo)簽： 反洗錢 虛擬資產(chǎn) 央行 NFT